ファクタリングとは？簡単にわかりやすく解説【図解付き】

「ファクタリングってよく聞くけど、実際どんなサービスなの？」「簡単に言うと何？」「メリット・デメリットは？」など、ファクタリングについて詳しく知りたいと考えている方もいるのではないでしょうか。

ファクタリングは、売掛金を早期に現金化できる資金調達方法として、近年注目を集めています。しかし、その仕組みやメリット・デメリットを正しく理解していないと、適切な利用が難しく、思わぬトラブルに巻き込まれる可能性も。

そこで本記事では、ファクタリングについて、図解を交えながら分かりやすく解説します。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い、手数料の相場、必要な書類、利用の流れ、そしてファクタリング会社を選ぶ際の注意点まで、網羅的に解説しますので、ぜひ最後まで読んで、ファクタリングを正しく理解しましょう。

サービス名	審査時間	入金速度	手数料	契約形態	提出書類
【１位】 アクセルファクター	最短1時間	最短即日	0.5％〜8％	2者間、3者間	・写真付き身分証明書 ・請求書 ・預金通帳 ・直近の確定申告書
【2位】 ビートレーディング	最短30分	最短2時間	2～12％程度	2者間、3者間	・通帳のコピー(表紙付き、直近2か月分) ・売掛金に関する資料(請求書・契約書など)
【3位】 labol（ラボル）	最短10分	最短1時間	10％	2者間	・本人確認書類 ・請求書 ・取引を示すエビデンス

ファクタリングとは？簡単に言うと売掛金を現金化すること

ファクタリングとは、企業が保有する「売掛債権」（取引先から代金を受け取る権利）をファクタリング会社に売却することで、資金を調達する方法です。通常、取引先からの入金までには一定の期間（30日～60日など）を要しますが、ファクタリングを利用すれば、最短即日で資金化できます。

これは、資金繰りに悩む中小企業やフリーランスにとって非常に便利な資金調達方法です。特に、売掛金の回収を待たずに資金を調達したい場合や、融資を受けるのが難しい場合に有効な手段となります。

ファクタリングは、売掛債権を買い取ってもらうことで資金調達を行うため、借入金とは異なり、負債計上されません。このため、会社の財務状況に影響を与えにくいというメリットもあります。

ファクタリングの仕組み【図解で解説】

ファクタリングには、主に「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」の2種類があります。それぞれの仕組みを図解で詳しく見ていきましょう。

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングは、あなたの会社とファクタリング会社の2社間で取引が完結します。

売掛先にファクタリング利用を知らせる必要がないため、取引先に与える影響を最小限に抑えられます。

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングは、あなたの会社、ファクタリング会社、そして売掛先の3社間で取引が行われます。

売掛先にファクタリング利用を通知する必要があります。

ファクタリングのメリット

ファクタリングのメリットは以下4つがあります。

• 資金調達スピードが速い
• 審査基準が柔軟
• 担保・保証人が不要
• 信用情報に影響を与えない

それぞれ詳しく解説します。

資金調達スピードが速い

ファクタリングは、融資などの他の資金調達方法と比較して、資金調達スピードが速い点が大きなメリットです。最短即日で資金調達が可能なので、急な資金繰り悪化時にも迅速に対応できます。これは、事業を継続していく上で大きな安心感に繋がります。

即日ファクタリングでおすすめのサービスを下記でまとめました。

2024年11月6日 即日ファクタリングでおすすめ14選！【最短10分で入金可能】

2024年11月6日 【フリーランス必見】ファクタリングで報酬を即日受け取る方法！おすすめ会社８選

審査基準が柔軟

銀行融資などは、企業の財務状況や信用情報が厳しく審査されます。一方、ファクタリングの審査は、売掛債権の質を重視するため、利用企業の財務状況はあまり重視されない傾向があります。そのため、赤字決算や債務超過の企業でも利用できる場合があります。

担保・保証人が不要

売掛債権を担保とするため、原則として担保や保証人は不要です。そのため、個人事業主や中小企業など、担保や保証人を用意するのが難しい場合でも、比較的容易に資金調達できます。

信用情報に影響を与えない

ファクタリングは借入ではないため、信用情報に影響を与えません。そのため、将来、融資を受ける際に不利になる心配もありません。これは、企業の信用力を維持する上で重要なポイントです。

ファクタリングのデメリット

メリットが多いファクタリングですが、デメリットもあります。

• 手数料がかかる
• 資金調達額が売掛金までに制限される
• 取引先に知られる場合がある

手数料がかかる

ファクタリングは、融資と比較して手数料が高い傾向があります。手数料率は、売掛債権の金額やリスクに応じて変動するため、事前に複数のファクタリング会社から見積もりを取り、比較検討することが重要です。

資金調達額が売掛金までに制限される

ファクタリングで調達できる金額は、売掛債権の額面金額までです。売掛金以上の資金調達を希望する場合は、ファクタリング以外の資金調達方法を検討する、またはファクタリングと他の資金調達方法を組み合わせるなどの工夫が必要になります。

取引先に知られる場合がある

3社間ファクタリングの場合、取引先にファクタリング利用を知られる可能性があります。取引先によっては、ファクタリングの利用を好ましく思わない場合もあるため、事前に確認・相談することが重要です。

また、2社間ファクタリングの場合でも、債権譲渡登記を行う際に取引先に知られる可能性があるため、注意が必要です。

ファクタリング手数料の目安

ファクタリング手数料は、ファクタリング会社や契約形態、売掛債権の金額などによって大きく変動するため、事前に相場観を掴んでおくことが重要です。

1. 2社間ファクタリング

2社間ファクタリングの手数料相場は、一般的に5%～20%程度です。売掛債権の金額が少額な場合や、売掛先の信用力が低い場合は、手数料率が高くなる傾向があります。

また、2社間ファクタリングはファクタリング会社にとってリスクが高いため、手数料率が3社間ファクタリングよりも高くなる傾向があります。

2. 3社間ファクタリング

3社間ファクタリングの手数料相場は、一般的に1%～5%程度です。売掛債権の金額が高額な場合や、売掛先の信用力が高い場合は、手数料率が低くなる傾向があります。

3社間ファクタリングは、ファクタリング会社にとってリスクが低いため、手数料率が2社間ファクタリングよりも低くなる傾向があります。

手数料率はファクタリング会社によって大きく異なるため、複数のファクタリング会社に見積もりを依頼し、比較検討することが重要です。

2024年11月6日 ファクタリング手数料は高い？安い？【2024年版】相場と安く抑える4つのポイント

ファクタリングに必要な書類

ファクタリング審査に必要な書類は、ファクタリング会社や契約形態によって異なります。主な書類と、それぞれの書類でファクタリング会社が確認するポイントは以下の通りです。

1. 請求書

売掛債権の金額や内容が記載された請求書は必須です。請求書の内容が明確で、売掛先情報が正確に記載されているか、支払期日や金額、請求内容が具体的に記載されているかなどがチェックされます。

2. 本人確認書類

運転免許証、パスポート、マイナンバーカードなど、公的な身分証明書が必要です。身分証明書は、申込者が実在の人物であり、なりすましではないことを確認するために必要です。

3. 登記簿謄本（法人）/確定申告書（個人事業主）

登記簿謄本は法人の場合、確定申告書は個人事業主の場合に必要です。これらの書類は、会社の設立日や事業内容、財務状況などを確認するために使用されます。

4. 決算書/試算表

会社の財務状況をより詳細に確認するために、決算書または試算表の提出を求められる場合があります。これらの書類から、会社の収益性や安定性などが判断されます。

5. 通帳のコピー

直近数ヶ月分の入出金明細が確認できる通帳のコピーが必要です。売掛先との取引実績や、会社の資金の流れを確認するために使用されます。

ファクタリングの利用の流れ

ファクタリングの利用の流れは以下のとおりです。

ファクタリング会社に相談・申し込み

まずは、ファクタリング会社に相談・申し込みを行いましょう。Webサイトや電話で問い合わせることが可能です。相談・申し込みは無料で行えることが一般的です。

必要書類の提出

ファクタリング会社から指示された必要書類を提出します。郵送、FAX、メール、オンラインなど、提出方法は会社によって異なります。

審査

ファクタリング会社が審査を行います。審査基準や審査期間は会社によって異なります。

2024年11月6日 ファクタリング審査を徹底解説！【2024年最新】審査基準・必要書類・通過率UPのコツまで

契約

審査に通れば、ファクタリング会社と契約を締結します。契約内容をよく確認し、納得した上で契約を結びましょう。

資金化

契約締結後、売掛債権が現金化され、指定の口座に資金が振り込まれます。資金化スピードは、ファクタリング会社や契約内容によって異なります。

ファクタリング会社を選ぶ際の注意点

安全にファクタリングを利用するために、信頼できるファクタリング会社を選ぶことが重要です。悪質な業者に騙されないよう、以下の点に注意しましょう。

1. 手数料の妥当性

手数料率が相場と比べて極端に高いか安いかを確認しましょう。高すぎても安すぎても、悪質業者の可能性があるため注意が必要です。

2. 悪徳業者に注意

会社の所在地や連絡先が不明瞭な会社、高圧的な勧誘をしてくる会社、契約内容を曖昧にする会社は避けましょう。不審な点を感じたら、契約をせずに、他の会社を検討しましょう。

2024年11月6日 ファクタリングは危険？やばい会社を見抜く方法を事例付きでわかりやすく解説

3. 契約内容の確認

契約前に契約内容をしっかりと確認し、不明な点があれば質問しましょう。契約内容が複雑で理解できない場合は、専門家に相談するのも良いでしょう。

ファクタリングと他の資金調達方法との違い

ファクタリングは、融資や増資、手形割引とは異なる資金調達方法です。それぞれの違いを理解しておくことは、最適な資金調達方法を選択するために重要です。

1. 融資

金融機関からお金を借りる方法です。返済義務があり、金利が発生します。担保や保証人を求められる場合もあります。

2024年11月5日 ファクタリングと融資の違いを徹底比較！ どちらが最適？ 状況別に最適な資金調達方法を解説

2. 増資

株式を発行して資金を調達する方法です。株主が増えるため、経営権が希薄化するというデメリットも。

3. 手形割引

満期前の手形を現金化するサービスです。割引手数料が発生します。手形が不渡りになった場合は、手形割引業者に迷惑をかけることになります。

その他の資金調達方法をもっと詳しく理解したい方は下記記事で解説しています。

2024年11月6日 【資金調達とは？】代表的な3つの方法のメリット・デメリットから起業時におすすめの資金調達方法までわかりやすく解説！

まとめ

ファクタリングとは、売掛債権を売却することで、資金を早期に調達できる資金調達方法です。資金繰りの改善に役立ちますが、手数料やリスクについても理解した上で利用することが重要です。

サービス名	審査時間	入金速度	手数料	契約形態	提出書類
【１位】 アクセルファクター	最短1時間	最短即日	0.5％〜8％	2者間、3者間	・写真付き身分証明書 ・請求書 ・預金通帳 ・直近の確定申告書
【2位】 ビートレーディング	最短30分	最短2時間	2～12％程度	2者間、3者間	・通帳のコピー(表紙付き、直近2か月分) ・売掛金に関する資料(請求書・契約書など)
【3位】 labol（ラボル）	最短10分	最短1時間	10％	2者間	・本人確認書類 ・請求書 ・取引を示すエビデンス

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